iDeCoをやらずNISAに集中している理由【企業型DCはあるが上乗せしない・60歳ロックと出口課税を避ける】
- 17 Jun, 2026
目次
「NISAをやっているなら、iDeCoも当然やってるよね？」
投資の話になると、よくこう言われます。所得控除でガッツリ節税できる、老後資金が積み上がる——iDeCo（個人型確定拠出年金）は、たしかに魅力的な制度として語られます。
でも私は、iDeCoをやっていません。投資はNISAに集中させています。
「節税できるのにもったいない」と思われるかもしれません。実際、私もさんざん検討しました。そのうえで「自分はやらない」と判断しています。
この記事では、NISAをフル活用している私が、なぜiDeCoには手を出さないのか——その理由を、企業型DC加入者というリアルな立場から正直に書きます。「やる価値がある人」の条件も最後に書くので、判断材料にしてください。
結論：私はiDeCoをやらず、NISAに集中している
最初に結論からお伝えします。
- 私はiDeCo（個人型確定拠出年金）を利用していない
- 自分で動かす投資はNISA（つみたて投資枠・成長投資枠）に集中
- 勤務先の企業型DCはあるが、会社が出してくれる分だけを運用（自分の上乗せはしない）
「確定拠出年金を全否定している」のではありません。会社が出してくれる企業型DCは、もらえるものとしてきっちり運用しています。ただ、そこに自分のお金を上乗せする（iDeCoやマッチング拠出）ことはしない、という選択です。
なぜそうしているのか。理由を一つずつ書いていきます。
前提：私の確定拠出年金まわりの状況
理由の前に、私の状況を共有しておきます。判断は人それぞれの前提で変わるからです。
| 項目 | 私の状況 |
|---|---|
| 雇用形態 | 会社員（SES）＋個人事業を開業済 |
| 企業型DC | あり（会社拠出のみ・マッチング拠出はしていない） |
| 企業型DCの商品 | ラインナップが弱く、優良な低コスト投信が乏しい |
| 企業型DC内の運用 | その中ではマシな全世界株インデックスを選択 |
| NISA | つみたて・成長投資枠を優先して活用中 |
| ライフステージ | 第2子の育休中（収入が一時的に減少） |
ポイントは、確定拠出年金の「箱」はすでに企業型DCで持っているということです。そのうえで「iDeCoという2つ目の箱を増やすか？」が論点になります。
理由①：60歳まで引き出せない（流動性がなさすぎる）
iDeCo最大の特徴であり、私にとって最大のネックがこれです。iDeCoに入れたお金は、原則60歳まで引き出せません。
私はいま、子どもが2人。これから教育費のピークが来ますし、住み替えや車の買い替えなど、まとまったお金が必要になる場面が何度も訪れます。
そんなライフステージで、数十年単位で動かせないお金を増やすのは、自分には怖いというのが正直なところです。
その点NISAは、必要になればいつでも売却して引き出せます。「老後まで使わないと決め切れないお金」を、わざわざ動かせない箱に入れる必要はない——これが1つ目の理由です。
理由②：出口課税が読めない（2026年にさらに厳しくなった）
iDeCoは「入口（拠出時）」で所得控除が効く一方、「出口（受け取り時）」では課税されます。一時金で受け取れば退職所得控除、年金形式なら公的年金等控除が使えますが、この出口の枠が年々読みにくくなっています。
特に大きいのが、2026年1月からの退職所得控除の改正です。会社の退職金とiDeCoの一時金を両方受け取る場合、退職所得控除を満額使うために空けるべき期間のルールが、従来の「5年」から「10年」へ厳しくなりました（2026年6月時点。詳細・最新は必ずご自身で確認してください）。
つまり、入口の節税メリットは確実にもらえても、出口でいくら取られるかは数十年先の税制次第。その間にもルールは動きます。
「今の節税額」と「数十年後の課税額」を天秤にかけたとき、出口が読めない不確実性を、自分は重く見た。これが2つ目の理由です。
理由③：育休中は所得控除のメリットが薄い
iDeCoの最大の魅力は「掛金が全額所得控除になる」ことです。ただし、この節税効果は、課税所得が高い人ほど大きく、低い人ほど小さいという性質があります。
私はいま育休中で、収入が一時的に下がっています。育児休業給付金は非課税ですし、課税される所得そのものが平常時より小さい。この時期にiDeCoを始めても、所得控除の旨みは平常時の何分の一かにとどまります。
「節税のために始める」のであれば、メリットが最も薄いタイミングでわざわざ口座を作る必要はない。これが3つ目の理由です。
理由④：企業型DCの商品が弱い＝上乗せする魅力がない
私の勤務先の企業型DCは、正直に言って商品ラインナップが貧弱です。eMAXIS Slim S&P500のような低コストで優良なインデックス投信は入っておらず、選べる中でマシな全世界株インデックスを選んで、会社拠出分だけを運用しています。
ここで考えたのが、「自分のお金を上乗せするなら、どの箱が一番自由か」です。
- 企業型DCにマッチング拠出 → 商品が弱いまま。良い投信が選べない
- iDeCoを併用（企業型DC加入者は月2万円まで・2026年6月時点）→ 口座管理手数料がかかり、60歳ロックも付く
- NISA → 商品を自分で自由に選べる。eMAXIS Slim系も買える。手数料も口座維持コストもかからず、いつでも引き出せる
比べるまでもありませんでした。自分の上乗せ資金は、商品が自由で流動性もあるNISAに入れるのが合理的。これが4つ目の理由です。
NISAでどんな商品をどう組んでいるかは、こちらに書いています。
理由⑤：NISAの非課税枠だけで、自分には十分
新NISAは恒久化され、生涯で1,800万円の非課税枠を持てるようになりました。夫婦で使えば3,600万円です。
私の積立ペースで考えると、この枠を埋めるだけでも相当な年数がかかります。先に埋めるべき非課税の箱がこれだけあるのに、60歳ロックと出口課税がついたiDeCoを急いで足す理由が、自分には見当たりませんでした。
まずはNISAの枠を優先して使い切る。話はそれからでいい——これが5つ目の理由です。
NISAをこれから始める方は、こちらもどうぞ。
ただし「iDeCoをやる価値がある人」もいる
ここまで「やらない理由」を書いてきましたが、私はiDeCoを否定しているわけではありません。次のような条件がそろう人には、むしろ有力な選択肢だと思っています。
- 課税所得が高い（所得控除の節税インパクトが大きい）
- 受け取り時に退職所得控除の枠に余裕がある（会社の退職金が少ない、または受け取り時期を調整できる）
- 60歳まで使う予定のない余裕資金で拠出できる
- すでにNISAの非課税枠を活用し切っている
要するに、「節税メリットが大きく、出口の枠に余裕があり、60歳まで触らなくていいお金がある人」です。私の場合は、育休中で所得控除が薄く、出口も読みにくく、まだNISA枠も余っている。だから今は「やらない」という判断になっているだけです。
もし将来、定年が近づいて収入が高く、退職所得控除の枠にも余裕があり、節税効果が十分に見込めるなら——そのときは改めて検討の余地があると考えています。「一生やらない」ではなく、「今の自分にはNISAが先」ということです。
個人事業側の「小規模企業共済」も見送った
私は会社員のかたわら個人事業を開業しています。自営業者の退職金代わりとして知られる小規模企業共済も検討しました。
掛金が全額所得控除になる点はiDeCoと似ています。ただ、
- 結局は長期間お金を拘束される設計である
- 一定期間内に解約すると元本割れのリスクがある
- 出口の受け取り方・課税の考え方を、また別途追わなければならない
——と考えると、iDeCoを見送ったのと同じ理由で、自分にとって有効な手段とは思えませんでした。流動性を犠牲にして節税を取りにいくより、NISAで自由に運用するほうが、今の自分には合っています。
まとめ：今の私の答えは「NISAが先、iDeCoはやらない」
長く書いてきたので、要点を整理します。
- 60歳まで引き出せない——教育費期のいま、流動性のなさが最大のネック
- 出口課税が読めない——2026年改正で退職所得控除はさらに厳しくなった
- 育休中は所得控除が薄い——節税メリットが最も小さいタイミング
- 企業型DCの商品が弱い——上乗せするならNISAのほうが自由で低コスト
- NISAの非課税枠で十分——まず1,800万円の枠を優先して使う
そして、確定拠出年金そのものを拒んでいるわけではなく、会社が出してくれる企業型DCはしっかり運用している。自分の上乗せ資金をどこに置くか、という配分の問題として「NISAが先」と決めているだけです。
iDeCoは、人によっては非常に強力な制度です。でも「みんながやっているから」「節税になるから」だけで飛びつくと、出口や流動性で後悔しかねません。自分のライフステージと前提で、冷静に天秤にかける。その結果として、私は今「やらない」を選んでいます。
家計や投資の考え方の全体像は、こちらの記事にもまとめています。
よくある質問（FAQ）
Q1. NISAをやるなら、iDeCoも併用したほうが得では？
非課税枠を最大化したい人にはそうかもしれません。ただ、iDeCoには60歳までの引き出し制限と出口課税があります。流動性と出口の不確実性をどう評価するかで答えは変わります。私はまずNISAの枠を優先する判断をしています。
Q2. 企業型DCがあると、iDeCoはできないのですか？
できます。2026年6月時点では、企業型DC加入者でも月2万円までiDeCoを併用できます。私は「併用できるが、あえてやらない」という選択をしています。商品が自由で流動性のあるNISAに上乗せ資金を回すほうが、自分には合っているからです。
Q3. iDeCoの所得控除は魅力的では？
魅力的です。ただし節税効果は課税所得が高い人ほど大きく、育休中で収入が下がっている今の私にはメリットが薄い。所得が高い時期であれば、評価は変わってきます。
Q4. 出口課税はそんなに問題ですか？
入口で節税できても、出口（受け取り時）に課税されます。2026年1月の改正で、退職金とiDeCo一時金を両方受け取る際の退職所得控除のルールが厳しくなりました。数十年先の税制に左右される不確実性を、私は重く見ています。最新ルールは必ずご自身で確認してください。
Q5. 企業型DCの商品が弱いときはどうすればいい？
選べる中で最も低コストに近いインデックス投信を選ぶしかありません。私は全世界株インデックスを選び、会社拠出分だけを運用しています。自分の上乗せ資金は、商品を自由に選べるNISAに回しています。
Q6. 結局、iDeCoは誰に向いているのですか？
課税所得が高く、退職所得控除の枠に余裕があり、60歳まで使わない余裕資金があり、すでにNISA枠を活用し切っている人です。条件がそろえば強力な制度です。自分の前提と照らして判断してください。
免責事項：本記事は筆者個人の体験談・所感を共有するものであり、特定の制度・商品の利用や投資を推奨するものではありません。税制・制度は改正されます。記載は2026年6月時点の情報をもとにしており、実際の判断は必ず最新情報を確認のうえ、ご自身の責任で行ってください。